池井戸潤『１０億円借りたいなら決算書はこうつくれ！』ダイヤモンド社

借りるには、どうすればいいか

1. まず本業を黒字にすること。
2. 販売先が一社に集中してしまったり、「あそこが潰れたらうちも危ない」という状況にならないよう、あらかじめ回避すること。
3. 自社の強みと弱みを把握し、「選択と集中」を考えた経営をすること。
4. 既存職種に安穏とせず、先を見越した新規事業を常に考えること。
5. 将来に備え、社員を育てること。何より社長の後継者を育てること。

メーンバンクが支援してくれる〝困ったとき〟とは、企業が発展する上で必要不可欠な資金が不足しているとき、です。

赤字。特に、２期以上の連続赤字のときには銀行が貸してくれない。いまやそれは常識です。

財務内容評価８０、今期の見込み２０。試算表ベースで黒字、今期の見込みも黒字のとき、かなりの確率で融資は成立します。

非製造業であれば月商の３ヵ月分、製造業であれば月商の６ヵ月分が融資の上限といわれていました。

１０億円借りられる決算書を作る１０のポイント

1. 遊休資産の整理は、庭の草取りみたいなもの
2. 「流動資産＞流動負債」になっているか？
3. 短期よりも長期資金で借りる
4. 固定資産と資本金のバランスが崩れていませんか？
5. 資金需要と借入金をマッチングさせるという考え方
6. 建物を長期借入金で賄い、機械をリースで賄う
7. 低金利時代は固定レート７割、変動レート３割で借りる
8. 月商の３ヵ月分を現金や預金で持っておく
9. 借入金が１０年分のキャッシュフローよりも大きかったらヤバイ
10. 増えなくてもいいから、減らないものにしてください